用友财务软件月结操作流程总结!会计的实际操作,真货!

如何操作用友财务软件月末结账企业财务人员将在每个月末结账。如果手工结算,将会非常麻烦和混乱。如果用友的金融软件用于结算,将会方便得多。以下是结算过程的描述:步骤1:首先,将重新检查和仔细检查本月的所有凭证,以减少错误 月末结账以会计凭证的日常结算为基础,要求会计凭证的日常数据和分录准确无误。 第二步:检查下列项目的账目 1.现金:清算将在截止日期结束时进行,并将编制库存清单。 平衡现金可以证明所有带现金的分录都是正确的。 应检查现金簿和所有与现金相关的凭证,找出违规的原因并进行处理。 2.银行存款:为所有详细账号准备银行存款对账表,以平衡银行账户 3.库存:包括原材料、在制品、成品等。 盘点应在月底进行,盘点结果应与明细账核对。如有差异,应查明原因并进行处理。 第三步:检查税单与应付税款明细账等账户的交叉核对关系 1.利用银行存款对帐表的原则,核对税收进项税额证明表、四大收款软件表(包括运费、关税支付凭证、废旧物资、农产品采购)和企业应交税金-应交增值税(进项税额)明细账。您可以参与银行存款对账表,编制进项税额对账表 主要调整的是同一税单中输入转出在税法下不可抵扣的项目金额,以及购回补贴凭证的时间差异 2.对于产出税金额,请查看金税开票输出清单、普通发票和非票据收入清单以及企业应纳税额-应缴纳增值税(产出税金额) (有营业税的单位可以核对企业收入明细账和发票清单,原则相同。)3 .其他应付税款(如进项税转出)的明细科目核算原则相同 经核实,当月所有纳税申报单应同时编制。 第四步:检查所有明细账户余额,调整异常方向余额,检查应收账款和应付账款 1.检查所有明细账和总账 2、检查应收账款、应付账款、预收账款、预付账款有无跨户清理 3、检查应收账款、预付款、其他应收款明细分类账所有明细是否有贷方余额,如有,应查明调整原因 一般原因是开两个错误账户或一个单位的明细。 应收账款的贷方应提前转入应收账款,应收账款的贷方应提前转入应付账款,其他应收账款应转入其他应付账款等。 同样,应检查应付账款、预收账款和其他应付款的借方余额 第五步:准备月末结账的转账分录:1。按照权责发生制原则计提所有费用 如工资、福利基金、营业税等。 2.低值易耗品、无形资产、折旧等的摊销。 3.预计材料(在收到材料的最后收到发票的企业应建立明细分类账)、结转制造成本、结转成品成本、结转产品销售成本等。 4.结转当年利润,结清所有损益账户 (具体结账分录可结合企业实际情况)

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